——2025年12月30日在紅旗區(qū)第十五屆人大常委會
第三十一次會議上
紅旗區(qū)審計局局長 趙 敏
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)政府委托，我向區(qū)人大常委會報告紅旗區(qū)2024年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支及部門預算執(zhí)行審計查出問題整改情況的報告，請予審議。
一、審計整改工作推進情況
2025年8月，區(qū)十五屆人大常委會第二十九次會議聽取并審議《關于2024年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況及部門預算執(zhí)行情況的審計工作報告》，就進一步加強審計監(jiān)督和做好審計整改工作提出了審議意見。區(qū)人大常委會辦公室印發(fā)《關于2024年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況及部門預算執(zhí)行情況審計查出問題整改情況進行跟蹤監(jiān)督的工作方案》（紅人辦〔2025〕14號），對審計整改工作作出具體安排部署。區(qū)政府高度重視，召開專題會議，要求有關部門認真對照問題清單，制定切實可行的整改方案，逐項逐條細化整改措施，嚴守整改標準和時限，堅決做到問題整改到位、責任追究到位。
二、審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實情況
截至2025年12月，向區(qū)第十五屆人大常委會第二十九次會議提交的審計工作報告中所反映的十大類22個問題，立行立改類16個問題中已有15個全部整改到位，1個問題正在整改；5個分階段整改類問題中已有2個整改到位，3個完成階段性整改；1個持續(xù)整改類問題，已整改到位。正在整改問題和未到整改期問題均已制定整改措施和整改計劃。
（一）2024年區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計
1.未實施零基預算。已整改。一是加強零基預算改革培訓，召開2026-2028年財政規(guī)劃及2026年部門預算編制培訓會；二是依托《河南省人民政府關于全面深化零基預算改革的意見》（豫政〔2025〕22號），結合實際情況，逐步出臺我區(qū)相關文件。
2.區(qū)屬國有企業(yè)管理缺失。已整改。已加強區(qū)屬國有企業(yè)管理，于2025年9月與區(qū)屬兩家國有企業(yè)簽訂目標責任書。（大運河公司于2025年6月劃轉(zhuǎn)至鴻潤公司）。
3.部門預算調(diào)整制度不完善。已整改。2025年9月制定《紅旗區(qū)區(qū)級財政預算追加管理規(guī)定》，強化預算剛性約束，落實政府過“緊日子”的要求。
4.未制定區(qū)級公益事業(yè)捐贈票據(jù)管理實施細則。已整改。2025年6月制定《紅旗區(qū)公益慈善捐贈票據(jù)管理實施細則》，明確公益慈善捐贈票據(jù)的申領、發(fā)放等工作，加強捐贈資金監(jiān)管。
5.國庫庫款保障水平較低，財政兌付能力弱。已整改。區(qū)財政根據(jù)省財政廳相關要求，借助預算管理一體化系統(tǒng)，對預算單位支出進行監(jiān)管，保障庫款維持全區(qū)平穩(wěn)運行。2025年9月區(qū)財政當月庫款保障水平處于合理區(qū)間內(nèi)，達到0.35。
6.獨生子女父母獎勵資金專戶未及時進行撤銷。已整改。區(qū)財政已在2025年9月進行銷戶。
7.專項債賬戶利息收入未上繳國庫，涉及金額207.55萬元。正在整改。區(qū)財政于2025年9月30日對涉及利息未上繳的8家單位下達工作提示函。截至2025年11月30日，有2家單位已完成整改，分別為：鴻達公司和區(qū)職教中心。
8.拖欠文明城市獎、城鄉(xiāng)義務教育補助資金3117萬元（預估金額，以實際發(fā)放為準）。已整改。按照實際情況紅旗區(qū)拖欠的事業(yè)全供人員2023年文明城市獎和2024年城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制補助資金公用經(jīng)費，已全部支付到位。
9.2024年中央預算內(nèi)資金項目支出進度較慢，涉及4873萬元。完成階段性整改。截至2025年11月30日，區(qū)財政已支付2024年度中央預算內(nèi)資金200萬元，剩余資金計劃于2026年完成撥付。
（二）2024年區(qū)級部門預算執(zhí)行等情況審計
10.未將公益性安葬設施建設及管理費用列入預算進行保障。已整改。洪門鎮(zhèn)將公墓管理經(jīng)費納入2025年預算，從20802民政管理實務科目中列支公墓預算資金20萬元。
11.鄉(xiāng)鎮(zhèn)公益性公墓未配備管理用房、祭掃場所。已整改。洪門鎮(zhèn)已配備公墓管理用房和祭祀場所。
12.博愛家園項目固定資產(chǎn)未進行產(chǎn)權移交，涉及94.1萬元。已整改。區(qū)紅十字會將博愛家園固定資產(chǎn)移交小店鎮(zhèn)王連屯村、文化街街道孟營一村，兩村已登記入賬。
13.區(qū)紅十字會應記未記固定資產(chǎn)，涉及2.23萬元。已整改。區(qū)紅十字會將2.23萬元固定資產(chǎn)補記入賬。
14.博愛家園項目未及時進行會計核算。已整改。區(qū)紅十字會對博愛家園項目2024年7月至2025年6月業(yè)務補記會計憑證、登記賬簿。
15.部分資產(chǎn)賬實不符。區(qū)屬預算部門將貨物、采購、服務、工程等多個項目欠款債務轉(zhuǎn)讓鴻潤集團，但未移交所對應的固定資產(chǎn)，涉及區(qū)教體局，鴻潤集團。完成階段性整改。2025年11月24日下午，相關單位在鴻潤集團會議室召開審計整改專題會議，進一步明確整改路徑，理清債權受讓、欠款支付事宜，明確與債權相關資產(chǎn)的所有權歸屬。
16.區(qū)疾控中心房屋賬實不符，對國有資產(chǎn)監(jiān)管不到位，涉及房屋面積350平方米。完成階段性整改。涉及350平方米房屋中，300平方米房屋因年久失修屬危房，區(qū)疾控中心已督促原住戶全部搬離，賬實相符。其余50平方米房改房于1994年過戶群眾齊某并已出售，賬實不符。
17.西街辦事處房屋閑置，未能發(fā)揮效益，涉及面積74平方米。已整改。西街辦事處將涉事房屋暫作日雜存儲使用，并張貼出租公告。
18.區(qū)機關事務中心固定資產(chǎn)長期閑置，涉及7輛公務用車。已整改。區(qū)機關事務中心已將長期閑置的公務用車予以報廢，處置收益上繳區(qū)財政局非稅收入專戶。
19.公務用車運行維護費決算數(shù)與實際支出數(shù)不符，差額9.43萬元，涉及單位小店鎮(zhèn)、區(qū)疾控中心、洪門鎮(zhèn)、區(qū)司法局。已整改。小店鎮(zhèn)、洪門鎮(zhèn)、區(qū)疾控中心、區(qū)司法局分別通過召開財務培訓會、制定《專項資金管理制度》、建立臺賬等方式，強化“三公”經(jīng)費的預算編制與執(zhí)行、會計管理等工作。
20.區(qū)機關事務中心合同約定的支付方式不明確，涉及資金34.03萬元。已整改。區(qū)機關事務中心修訂完善合同管理制度，明確合同管理、監(jiān)督等流程。
21.記賬憑證管理不規(guī)范，涉及資金3.02萬元，涉及單位區(qū)機關事務中心，區(qū)直三幼。已整改。區(qū)機關事務中心、區(qū)直三幼分別通過開展業(yè)務培訓，修訂各項制度、制定《食堂采購管理細則》（紅直三幼〔2025〕5號）的方式，規(guī)范支出范圍標準、單據(jù)報銷審核等。
22.區(qū)直三幼購買肉類食品，未附肉類檢疫合格證明。已整改。區(qū)直三幼制定《食堂采購管理細則》（紅直三幼〔2025〕5號），重新選定供應商并簽訂采購合同，明確肉類食品需供應商提供雙證。
三、下步工作措施
下一步，我們將繼續(xù)加大對審計整改工作的跟蹤督辦力度，嚴格整改標準，加強協(xié)同聯(lián)動，統(tǒng)籌解決整改中的困難和問題，適時組織開展整改“回頭看”，確保整改質(zhì)量。深化整改成果運用與追責問責，按照《新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)審計整改約談辦法》的規(guī)定，約談整改不力、責任不實且造成不良后果的單位，對拒不整改、敷衍整改、虛假整改從嚴問責，確保整改動真格。
主任、各位副主任，各位委員，我們將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹二十大及二十屆歷次全會精神，認真落實習近平總書記關于審計工作的重要指示批示，按照國家及省、市關于建立健全審計查出問題整改長效機制的要求，堅持問題導向、目標導向和結果導向，精準提出改進建議，做好審計整改下半篇文章，以高質(zhì)量審計監(jiān)督護航紅旗區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。